Política AML & KYC Contenido

  1. Introducción y Resumen
  2. Lavado de Dinero
  3. Medidas de Prevención del Lavado de Dinero
  4. Evaluación del Riesgo
  5. Requisitos de Mantenimiento de Registros
  6. MLRO y Notificación de Transacciones Sospechosas
  7. Procesamiento de la Documentación de Diligencia Debida del Cliente
  8. Diligencia Debida Diversa
  9. Apéndice 1 (Definiciones)
  10. Apéndice 2 (Lista de Documentos de Diligencia Debida)


Introducción y Resumen

Estos procedimientos deben utilizarse como referencia por cualquier miembro del personal. Se puede encontrar más material de referencia en el “Anexo de Diligencia Debida Xxxx”.

Este manual ha sido redactado en cumplimiento de la normativa vigente en nuestra jurisdicción actual.

Las Normas Relativas al Lavado de Dinero aplicadas por Her Majesty's Revenue and Customs (HMRC) [“Hacienda y Aduanas Británicas”] y la National Crime Agency (NCA) [“Agencia Nacional del Crimen”] y aplicables a Xxxx pueden resumirse a grandes rasgos de la siguiente manera:

Xxxx debe obtener pruebas satisfactorias de la identidad de cada cliente con el que mantiene una relación comercial mediante las correspondientes comprobaciones de Diligencia Debida del Cliente;
Esta prueba de la identidad del cliente debe preservarse durante la duración de la relación con el cliente y durante un período de cinco años después de su finalización; los detalles de las transacciones deben conservarse durante 5 años a partir de la fecha de finalización de la relación comercial;
Conocer la estructura de propiedad efectiva de un cliente comercial: quiénes son las personas subyacentes que obtienen beneficios económicos de la empresa;
Identificar al cliente y verificar su identidad sobre la base de documentos, datos o información obtenidos de una fuente fiable e independiente;
Identificar la fuente de los fondos, cuando lo exija el planteamiento basado en el riesgo;
Identificar, cuando el beneficiario efectivo no sea el cliente, y tomar las medidas adecuadas, en función del riesgo, para verificar su identidad, de modo que la persona pertinente persona pertinente esté convencida de que sabe quién es el beneficiario efectivo, incluyendo, en el caso de una persona jurídica, un fideicomiso o un acuerdo legal similar, medidas para comprender la estructura de propiedad y control de la persona, el fideicomiso o el acuerdo;
Obtener información sobre el propósito y la naturaleza prevista de la relación comercial.
Llevar a cabo una diligencia debida reforzada con respecto a los clientes que puedan ser clasificados como de mayor riesgo de blanqueo de capitales o Personas Políticamente Expuestas;
Cualquier transacción sospechosa, ya sea en relación con un cliente nuevo o existente, debe ser comunicada inmediatamente al Oficial de Información sobre Lavado de Dinero (MLRO) designado;
El Oficial de Información sobre Lavado de Dinero (MLRO) debe, si lo considera oportuno, informar de las sospechas de lavado de dinero a las autoridades competentes; en el Reino Unido, se trata de la Agencia Nacional del Crimen (NCA);
Se deberá impartir una formación adecuada a todos los miembros del personal que manejen, o sean responsables de la gestión, de las transacciones que puedan implicar el lavado de dinero, para garantizar que conozcan los procedimientos de la empresa que protegen contra el lavado de dinero y los requisitos legales de las normas sobre el lavado de dinero; esta formación será coordinada por el MLRO;
Lavado de Dinero

El lavado de dinero es el proceso por el cual el dinero u otros activos obtenidos de forma delictiva (bienes delictivos) se intercambian por dinero u otros activos "limpios" sin relación evidente con sus orígenes delictivos.

Los bienes delictivos pueden tomar cualquier forma, incluido el dinero o el valor del dinero, los títulos, los bienes tangibles y los bienes intangibles. También abarca el dinero, sea cual sea su procedencia, que se utiliza para financiar el terrorismo.

Algunos ejemplos de actividades de lavado de dinero son:

Adquirir, utilizar o poseer bienes delictivos;
Manejar el producto de delitos como el robo, el fraude y la evasión fiscal;
Estar involucrado a sabiendas de cualquier forma con bienes delictivos o terroristas;
Realizar acuerdos para facilitar el blanqueo de bienes delictivos o terroristas;
Invertir el producto de los delitos en otros productos financieros;
Invertir el producto de los delitos mediante la adquisición de bienes/activos; y
Transferir bienes delictivos.

No existe una única etapa de lavado de dinero; los métodos pueden ir desde la compra y reventa de artículos de lujo, como un auto o joyas, hasta el paso de dinero a través de una compleja red de operaciones legítimas. Por lo general, el punto de partida es el dinero en efectivo, pero es importante entender que el lavado de dinero se define en términos de propiedad criminal. Puede tratarse de bienes en cualquier forma legal imaginable, ya sea dinero, derechos, bienes inmuebles o cualquier otro beneficio, si usted sabe o sospecha que se han obtenido, directa o indirectamente, debido a una actividad delictiva y no informa de estas sospechas a su MLRO, entonces usted también está participando en el proceso.

El proceso de lavado de dinero generalmente sigue tres etapas:

Colocación - Disposición del producto inicial procedente de una actividad ilegal, por ejemplo, en una cuenta bancaria.
Estratificación - El dinero se mueve a través del sistema en una serie de transacciones financieras con el fin de disfrazar el origen del efectivo con el propósito de darle una apariencia de legitimidad.
Integración - Los delincuentes son libres de utilizar el dinero como quieran una vez que ha sido retirado del sistema como fondos aparentemente "limpios".
Sin embargo, hay que tener en cuenta que es raro que una institución financiera esté involucrada en todas las etapas y, por lo tanto, una empresa puede ver sólo una o dos etapas. Esto hace que sea más difícil de detectar y prevenir, ya que ninguna empresa del sector financiero es inmune a las actividades de los delincuentes y Meta Index tendrá en cuenta los riesgos de lavado de dinero que presentan los productos y servicios que ofrecen.

¿Qué es la Lucha contra la Financiación del Terrorismo (CTF)?

La financiación del terrorismo es el proceso por el que las empresas y los particulares legítimos deciden aportar fondos para financiar actividades u organizaciones terroristas. Esto puede hacerse por razones ideológicas, políticas o de otro tipo. Por lo tanto, las empresas deben asegurarse de que:

1. los clientes no son organizaciones terroristas; y
2. no están proporcionando los medios a través de los cuales se pueden financiar las organizaciones terroristas

Inevitablemente, existe un cierto solapamiento entre las disposiciones relativas a la lucha contra el lavado de dinero y las relativas a la financiación del terrorismo. Sin embargo, hay dos dificultades principales cuando se compara la Financiación del Terrorismo con otras actividades de lavado de dinero:

1. A menudo, sólo se requieren cantidades bastante pequeñas o dinero para cometer actos terroristas.
2. Si se utilizan fondos legítimos para financiar actividades terroristas, es difícil identificar cuándo los fondos se convierten en fondos terroristas.

Marco Regulador

En la actualidad hay una serie de leyes relevantes que todos los empleados deben conocer y cumplir, entre las que se encuentran las siguientes:


Ley de Lucha contra Terrorismo de 2000, y la Ley de Antiterrorismo, Crimen y Seguridad de 2001;
Ley sobre el Producto del Delito de 2002;
Ley sobre la Delincuencia Organizada Grave y la Policía de 2005;
Reglamento sobre el Lavado de Dinero de 2017;
Ley de Lucha contra el Terrorismo de 2008.

Ley sobre el Producto del Delito de 2002

La Ley de Productos del Delito de 2002 ha establecido una serie de delitos en relación con el lavado de dinero, el no informar sobre el conocimiento o las sospechas o los motivos razonables para el mismo, el informar a una persona sobre el hecho de que se ha hecho una denuncia y el perjudicar una investigación. La ley también establece las penas para los distintos delitos establecidos en la PoCA. Además, la ley sostiene que la Agencia Nacional del Crimen (NCA) tiene la facultad de investigar si una persona posee activos delictivos y, en caso afirmativo, su ubicación. Además, la ley ha creado cinco poderes de investigación para las fuerzas del orden.

Según la ley, los siguientes son delitos de lavado de dinero:

Ocultar (Sujeto a una pena máxima de 14 años de cárcel y/o una multa)

Facilitar ayuda para ocultar, disfrazar, convertir, transferir o sacar fondos del Reino Unido si sabe, debería saber, sospecha o debería haber sospechado que los fondos eran el producto de una conducta delictiva.
Acuerdos (Sujeto a una pena máxima de 14 años de cárcel y/o una multa)

Es un delito celebrar un acuerdo o participar en él si se sabe, se debería saber, se sospecha o se debería haber sospechado que el acuerdo facilita la adquisición, la retención, el uso o el control de bienes delictivos.
    Adquisición, uso y posesión (Sujeto a una pena máxima de 14 años de cárcel y/o una multa)

Independientemente de cualquier intento de ocultar o disfrazar el origen delictivo de los bienes, es un delito adquirir, utilizar o poseer bienes delictivos. Es importante señalar que este delito no requiere que el proceso de lavado se lleve a cabo activamente.

Soplo “Tipping Off” (Sujeto a una pena máxima de 5 años de cárcel y/o una multa)
Es un delito que cualquier persona realice cualquier acción que pueda perjudicar una investigación informando a la persona que es objeto de un informe de actividad sospechosa, o a cualquier otra persona, de que se ha informado, o de que la policía o las autoridades aduaneras están llevando a cabo o tienen la intención de llevar a cabo una investigación sobre el lavado de dinero.

Incumplimiento de la obligación de informar (Sujeto a una pena máxima de 5 años de cárcel)

Este delito impide que se haga la "vista gorda" ante el lavado de dinero, al tipificar como delito que las personas que trabajan en el sector regulado no informen cuando tengan conocimiento, sospecha o motivos razonables para saber o sospechar que otra persona está realizando un lavado de dinero.

El informe debe hacerse al MLRO tan pronto como sea razonablemente práctico después de que el conocimiento, la sospecha o los motivos razonables para el conocimiento o la sospecha salieron a la luz. No hay defensa en la alegación de falta de conocimiento o sospecha si las circunstancias eran tales que una persona razonable habría sabido o sospechado que los fondos podrían haber sido el producto del delito.

Las Normas de Lavado de Dinero 2017 (MLR 2017)

Las MLR 2017 se aplican a las instituciones que realizan cualquier actividad financiera. Las MLR 2017 tienen como objetivo combatir el lavado de dinero y la financiación del terrorismo a través de:

Exigirles a las empresas que tomen medidas para identificar a sus clientes;
Especificar las políticas y los procedimientos que las instituciones financieras y otras empresas pertinentes deben establecer para prevenir e identificar las actividades relacionadas con el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo;
Establecer las disposiciones de supervisión y registro.
El incumplimiento de las disposiciones de la normativa conlleva un máximo de 2 años de prisión y/o una multa.

Cuarta Directiva sobre el Lavado de Dinero (MLR2017)  

La Comisión publicó la cuarta Directiva sobre Lavado de Dinero en junio de 2015, que entró en vigor en junio de 2017. La normativa y la Directiva proporcionan un enfoque más específico y centrado en el riesgo. En resumen, la directiva:

Amplía la definición de personas políticamente expuestas (PEP) para incluir formalmente a las personas a las que se les ha confiado un cargo público destacado a nivel nacional, así como a las PEP nacionales que trabajan para organizaciones internacionales.
Presenta un cambio hacia un enfoque basado en el riesgo, eliminando el derecho automático a aplicar la ‘diligencia debida simplificada’ (SDD) para clientes específicos. En su lugar, las empresas deben llevar a cabo evaluaciones de riesgo y proporcionar una justificación sólida para aplicar los SDD.
Reducir las exenciones para las operaciones puntuales y ampliar el perímetro de 15.000 euros a 10.000 euros
Incluir nuevos requisitos de información sobre la propiedad efectiva.
Incluir los delitos fiscales como delitos subyacentes.
Reforzar las competencias sancionadoras y los requisitos para coordinar la acción transfronteriza.
Incluir evaluaciones de riesgo nacionales y a escala de la UE.
Incluir nuevos requisitos de información para las transferencias de fondos.
Quinta Directiva sobre el Lavado de Dinero (MLR2019)

La 5AMLD es una nueva normativa que modifica la Cuarta Directiva de Lavado de Dinero (MLR2017) para seguir reprimiendo la financiación del terrorismo. La Quinta Directiva de Lavado de Dinero (5AMLD) entrará en vigor el 10 de enero de 2020.

En resumen, la directiva:

    Se extiende a la regulación de monedas virtuales como el Bitcoin y las tarjetas de prepago para prevenir la financiación del terrorismo
     Exige una mayor diligencia debida cuando se trate de transacciones procedentes de países de alto riesgo.
Modifica el requisito de "fuente fiable e independiente" para la verificación de la información del cliente para incluir "cuando estén disponibles, medios de identificación electrónica".
Mayor transparencia en la propiedad efectiva. Se exigirá a los fideicomisos que cumplan con mayores obligaciones de transparencia, incluidos los requisitos de propiedad efectiva.
También se espera que las empresas estén obligadas a renovar la DDC en situaciones en las que tengan la obligación legal de contactar con un cliente existente.

Ley de Lucha Contra el Terrorismo de 2000 (TA 2000), modificada por la Ley de Antiterrorismo, Crimen y Seguridad de 2001

La ley TA 2000 tipifica como delitos la participación en la facilitación, la recaudación, la posesión o la utilización de fondos con fines terroristas, así como la no comunicación de sospechas, los soplos y la obstaculización de una investigación. Además, faculta a las autoridades para dictar órdenes a las instituciones financieras en relación con las investigaciones sobre terrorismo. Asimismo, establece una lista de organizaciones prohibidas con las que las empresas de servicios financieros no pueden tratar.

Normas de la Autoridad de Conducta Financiera (FCA)

Uno de los objetivos estatutarios de la FCA es la mejora de la integridad del sistema financiero del Reino Unido. Este objetivo legal se deriva de la Ley de Servicios y Mercados Financieros de 2000 (FSMA 2000). Este objetivo concreto incorpora la prevención del lavado de dinero.

El MLRO le orientará sobre sus obligaciones en materia de lavado de dinero y delitos financieros.

Grupo Directivo Conjunto sobre Lavado de Dinero (JMLSG)

El JMLSG está formado por las principales asociaciones comerciales del Reino Unido dentro del sector de los servicios financieros. Ofrece una interpretación detallada de las cuestiones prácticas relacionadas con la aplicación y el cumplimiento de las fuentes de la legislación británica mencionadas anteriormente.

Sanciones

Aparte de las sanciones penales mencionadas, la violación de las leyes y normas también puede dar lugar a acciones civiles en el marco del derecho civil, por lo que podrían surgir responsabilidades hacia las víctimas del delito original o del acto terrorista posterior.

Además de los riesgos de enjuiciamiento, también deja a su empresa expuesta al riesgo de daños a la reputación. Los consumidores suelen elegir a las empresas de servicios financieros en función de su percepción de integridad, confianza, normas éticas y profesionalidad. La percepción de participación en el lavado de dinero o la financiación del terrorismo podría tener el efecto de destruir la reputación de una empresa.  

Medidas para Prevenir el Lavado de Dinero

Existen ciertas medidas y controles que pueden implementarse y llevarse a cabo para ayudar a prevenir el lavado de dinero. Meta Index lleva a cabo dichas medidas durante sus actividades comerciales diarias y se compromete a prevenir cualquier aspecto de los delitos financieros.

1. Procedimientos de identificación de clientes - Como se establece en la cláusula 6 de esta política, la identificación de clientes y la diligencia debida se realizan en todos los nuevos clientes y cuando las normas legales o reglamentarias lo requieren. Nunca trabajaremos con clientes que no hayan sido verificados a través de nuestras estrictas comprobaciones de diligencia debida y antecedentes.
2. Cuestionario de Diligencia Debida: este cuestionario actúa como un formulario de solicitud para nuevos clientes y formula preguntas detalladas sobre la empresa/persona en cuestión. También se espera que los potenciales clientes empresariales proporcionen documentos de acompañamiento cuando corresponda, como el Certificado de Constitución de la empresa y/o su Certificado de Protección de Datos.
3. Transacciones Rastreables - todas las transacciones realizadas por Meta Index son registradas de tal manera que pueden ser rastreadas si fuera necesario a través de los archivos de liquidación de la pasarela de pago
4. Gestión de Registros - todos los documentos, cuentas y transacciones asociadas a los clientes/consumidores se conservarán según los periodos de retención legales o reglamentarios.
Se ha designado un MLRO, que se encarga de supervisar todas las medidas contra el lavado de dinero y de levantar RAS.

Todos los documentos relativos a la información sobre el lavado de dinero, las transacciones comerciales, la identificación de los clientes y la diligencia debida con respecto a los clientes se conservan durante un mínimo de 5 años.

El MLRO designado se asegurará de que se cumplan los siguientes mínimos con respecto a la información de cualquier informe:  -
Las fechas de dichas actividades
Si las transacciones han sucedido, están en curso o son inminentes
Dónde tuvieron lugar
Cómo se llevaron a cabo
La cantidad de dinero involucrada;
Qué ha dado lugar a la sospecha.
Utilizando toda la información disponible en ese momento, el MLRO debe tomar una decisión informada utilizando un buen juicio en cuanto a si hay motivos razonables para el conocimiento o la sospecha de lavado de dinero y para permitirle preparar su informe para la Agencia Nacional del Crimen (NCA), cuando sea apropiado.

Responsabilidad de la Empresa

Para garantizar el cumplimiento de las obligaciones impuestas por la ley, Meta Index está obligada a establecer y mantener sistemas y controles para disuadir a los delincuentes de utilizar sus instalaciones con fines de lavado de dinero.

El Responsable de Información sobre Lavado de Dinero de Meta Index (MLRO) es John Smith, quien tiene la supervisión general de las actividades de la empresa contra el lavado de dinero, la implementación de estrategias apropiadas contra los delitos financieros y las obligaciones de información reglamentaria.

Supervisión del Cumplimiento

John Smith es el responsable de garantizar que la empresa disponga de sistemas y políticas de control conformes y actualizados relacionados con la delincuencia financiera de forma regular.

Disposiciones relativas a los países con deficiencias en el enfoque de la Prevención del Lavado de Dinero

El Ministerio de Hacienda puede ordenar a cualquier persona o institución que lleve a cabo actividades relevantes que no inicie una relación comercial o realice una transacción única, o que no siga adelante con una relación o transacción con un cliente si éste tiene su sede o está constituido en un país al que el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) ha decidido aplicar contramedidas.

Meta Index hará uso de las conclusiones nacionales e internacionales sobre los países con insuficiencias. Esto permite que las conclusiones del Gobierno y del Grupo de Acción Financiera Internacional sobre las insuficiencias relativas al enfoque del lavado de dinero de los distintos países o jurisdicciones se apliquen a las decisiones y disposiciones de las empresas pertinentes.

Responsabilidad del Personal

Todo el personal que trabaja en Meta Index, independientemente de su cargo real, tiene el deber de ser consciente de la necesidad de prevenir el lavado de dinero y la financiación del terrorismo.

El personal dirigirá cualquier pregunta relacionada con el AML/CTF al MLRO. Toda sospecha debe ser comunicada al MLRO. El hecho de no comunicar su información o sus sospechas al MLRO puede dar lugar a la adopción de medidas.

Si el personal tiene motivos para creer o sospechar que una transacción, o una posible transacción, podría implicar el producto de una conducta delictiva, debe informar internamente de ello a su MLRO. Si cualquier miembro del personal no se apega a las orientaciones y objetivos establecidos en esta política, puede dar lugar a que se tomen medidas contra ese miembro del personal es decir, medidas disciplinarias.

Responsabilidades del Responsable de Información sobre Lavado de Dinero

John Smith es el responsable de la estrategia de la empresa contra el lavado de dinero.
El MLRO es responsable de:
    Recibir informes relativos a (sospechas de) lavado de dinero y financiación del terrorismo;
Investigar los informes de eventos sospechosos;
Realizar informes de eventos sospechosos relevantes a la NCA;
Garantizar la adecuación de las disposiciones adoptadas para la concienciación y formación de todo el personal y los asesores;
Informar al menos anualmente a los reguladores sobre el funcionamiento y la eficacia de sus sistemas y controles;
Responding promptly to any reasonable requests for information made by the FCA;
Responder con prontitud a cualquier solicitud razonable de información realizada por la FCA;
La aprobación y evaluación de productos/jurisdicciones/canales de venta nuevos o modificados y sus riesgos;
Aprobar las relaciones comerciales cuando la empresa desee entablar o continuar una relación comercial en la que el consumidor sea una Persona Políticamente Expuesta, la jurisdicción sea considerada por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) como no cooperativa o cuando el país tenga un alto riesgo de terrorismo.

El MLRO tiene la responsabilidad general de supervisar el cumplimiento de la normativa sobre Lavado de Dinero por parte de la empresa y el Libro de Consulta de la FCA sobre Acuerdos, Sistemas y Controles de la Alta Dirección (SYSC).

Al considerar un informe de sospecha interna, el MLRO tendrá que encontrar el equilibrio adecuado entre el requisito de hacer una divulgación oportuna a la NCA, especialmente si se requiere el consentimiento, y cualquier retraso que pueda surgir en la búsqueda de una serie de sistemas y registros no vinculados que podrían tener información importante.

Dada la necesidad de informar a tiempo, puede ser prudente que el MLRO considere la posibilidad de hacerle un informe inicial a la NCA antes de completar una revisión completa de las relaciones vinculadas o conectadas, que pueden o no requerir posteriormente que se informe a la NCA.

La forma de presentación de informes incluirá la presentación a máquina, en papel, en un formulario estándar y los métodos de presentación electrónica existentes; la interfaz web segura de extranet Money, el mecanismo de presentación de informes basado en la web de la NCA (Informe de Actividades Sospechosas) SARs Online, el correo electrónico cifrado o los medios digitales cifrados.

Meta Index incluirá en cada SAR toda la información relevante sobre el cliente, la transacción o la actividad que tenga en sus registros. Los organismos encargados de hacer cumplir la ley han indicado que los detalles de la ocupación de una persona/empresa y el número de la Seguridad Social son valiosos para permitirles acceder a otra información relevante sobre el cliente. Dado que no existe la obligación de recopilar esta información (salvo en casos muy específicos), una empresa puede no tener estos detalles para todos sus clientes; sin embargo, cuando haya obtenido esta información, sería útil incluirla como parte de un SAR realizado por la empresa. Si el MLRO decide no hacerle un informe a la NCA, las razones para no hacerlo deben ser claramente documentadas o registradas electrónicamente y conservadas con el informe de sospecha interno. Consulte el Apéndice 1 Formulario de Informe de Actividad Sospechosa.

Evaluación de Riesgos

Realización de la Evaluación de Riesgos

El primer paso para llevar a cabo la diligencia debida sobre los posibles clientes es determinar el nivel de riesgo que puede presentar ese cliente. Después, en función del nivel de riesgo, se debe llevar a cabo la Diligencia Debida, según corresponda.

Para que el procedimiento de Evaluación de Riesgos sea lo más claro y eficaz posible, existen tres niveles de riesgo en los que se puede clasificar al cliente:

Riesgo bajo
Riesgo medio
Riesgo alto
A la hora de evaluar el nivel de riesgo del cliente hay que tener en cuenta lo siguiente:

La naturaleza del producto o servicio que busca el cliente;
La naturaleza y duración de cualquier relación existente o anterior entre el cliente y la empresa;
    La naturaleza y/o el alcance de las garantías de otras empresas reguladas (por la Autoridad de Conducta Financiera) en las que se puede confiar (es decir, un certificado de presentación), NOTA: La empresa no puede diferir su responsabilidad a este respecto. Si la empresa tiene alguna sospecha sobre un cliente que ha sido introducido por una empresa regulada, utilizando

un certificado de presentación, entonces la empresa debe aplicar también su propia Diligencia Debida;
Si el cliente está físicamente presente;
La presencia de PEPs;
La ubicación del cliente (es decir, si se encuentra en una jurisdicción de alto riesgo); y

Cualquier otra razón para sospechar que el cliente pueda estar involucrado en una actividad delictiva, como el Lavado de Dinero o la Financiación del Terrorismo.

En una evaluación de riesgos, siempre es mejor considerar el lado de la precaución y no dar por sentado que el cliente es de bajo riesgo. Las principales "Señales de Alerta" mencionadas anteriormente, sin perjuicio de los demás puntos, están en negrita. Si el cliente tiene una “señal de alerta” por cualquiera de esos puntos, deben seguirse los procedimientos de debida diligencia reforzada.

Ejemplos de Bajo Riesgo

Los siguientes ejemplos se ofrecen a modo de orientación y normalmente se consideran clientes de “bajo riesgo”. Sin embargo, si un miembro del personal tiene alguna sospecha, por la razón que sea, deben seguirse los procedimientos de debida diligencia reforzada.

    Empresas de servicios financieros que están sujetas a la normativa sobre lavado de dinero o equivalente, y que están reguladas en el Reino Unido por la Autoridad de Conducta Financiera, o en la UE o en una jurisdicción equivalente, por un organismo regulador equivalente;
Empresas que cotizan en un mercado regulado (véanse las definiciones en el apéndice);
Propietarios efectivos de la cuenta mancomunada mantenidos por notarios o profesionales jurídicos independientes;
Autoridades públicas del Reino Unido;
Instituciones comunitarias;
Fondos de pensiones;
Fondos fiduciarios para niños
Ejemplo de Riesgo Medio

Individuo con sede en el Reino Unido o jurisdicción equivalente
Ejemplos de Alto Riesgo

Lo siguiente se da sólo como orientación.

Hay una PEP presente en la estructura de una entidad legal, o el cliente individual es una PEP;
La estructura de la empresa / grupo de empresas parece innecesariamente compleja;
La empresa / individuo tiene su sede en una jurisdicción de alto riesgo
La empresa / individuo no estaba físicamente presente para abrir la cuenta
Comprobaciones de la lista de sanciones y de las PEP como parte de la Evaluación AML

Xxxx debe realizar comprobaciones de la lista de PEP y de la lista de sanciones a todas las personas físicas y a todas las personas físicas que requieran verificación en relación con las entidades jurídicas (ya sea director, beneficiario, controlador, firmante, etc.):

Si alguna persona aparece en las comprobaciones de la lista de sanciones, Xxxx debe negarse a contratarla como cliente;
En caso de que alguna persona aparezca en las comprobaciones de PEP, deberán seguirse los procedimientos de Diligencia Debida Reforzada; y
Xxxx debe mantener y utilizar una lista de “exclusión” de todas las personas que figuran en las listas de sanciones, para asegurarse de que Xxxx no negocia con ellas.
Nota: Jurisdicciones Equivalentes y de Alto Riesgo

La lista de jurisdicciones que se consideran equivalentes o de alto riesgo es actualizada periódicamente por el Grupo Directivo Conjunto sobre Lavado de Dinero (JMLSG).

Todos los Estados del Espacio Económico Europeo (EEE) son considerados jurisdicciones equivalentes y, por tanto, de bajo riesgo.

Austria    Bélgica    Dinamarca    Finlandia
Francia    Alemania    Grecia    Irlanda
Italia    Luxemburgo    Países Bajos    Portugal
España    Suecia    Bulgaria    Chipre
República Checa    Estonia    Hungría    Letonia
Lituania    Malta    Polonia    Rumanía
Eslovaquia    Eslovenia    Islandia    Liechtenstein

Noruega



Las jurisdicciones fuera del EEE que se consideran equivalentes y, por tanto, de bajo riesgo, son las siguientes.

Argentina    China    Nueva Zelanda    Turquía
Australia    Brasil    Hong Kong    
India    Japón    Corea del Sur    México
Singapur    Suiza    Sudáfrica    


Para conocer las últimas orientaciones sobre Jurisdicciones Equivalentes, consulte:http://www.jmlsg.org.uk/
Para saber si una determinada jurisdicción es de alto riesgo, puede consultar varios índices en el sitio web de Transparencia Internacional.

    Índice de Percepción de la Corrupción 2018 https://www.transparency.org/cpi2018
    Investigación https://www.transparency.org/research
Requisitos de Mantenimiento de Registros


Mantenimiento de Registros de Clientes

Las copias de cualquier prueba obtenida para verificar la identidad de un cliente y satisfacer los requisitos de diligencia debida deben guardarse durante un mínimo de 5 años a partir de la fecha de finalización de la relación con el cliente.

Deben hacerse copias de toda la documentación en papel. Estas copias deben ser archivadas y almacenadas electrónicamente para permitir una recuperación eficiente cuando se requiera.

Los detalles de las transacciones de los clientes deben conservarse durante un mínimo de 5 años a partir de la fecha de la transacción.

Informes internos/externos

Si procede (es decir, si se han realizado informes internos/externos), deben mantenerse registros de:

Informes de sospecha internos y externos;
Detalles de las medidas adoptadas con respecto a los informes de sospecha internos y externos;
Detalles de la información considerada por el MLRO con respecto a un informe interno cuando no se realiza un informe externo; y
Detalles de cualquier cliente que haya sido rechazado por Xxxx por ser demasiado arriesgado, por aparecer en una lista de sanciones o en cualquier otra lista de exclusión equivalente.
Mantenimiento de Registros de Formación

Tal y como exige la normativa sobre lavado de dinero, se requiere la formación periódica del personal.
Cuando se lleva a cabo, la empresa debe registrar lo siguiente:
Las fechas en que se impartió la formación en materia de ALD;
La naturaleza de la formación;
Los nombres del personal que recibió la formación;
La declaración de las personas que han recibido la formación de que la han comprendido; y
Los resultados de las pruebas realizadas por el personal, en su caso.
Informes Anuales del MLRO

El MLRO redactará un informe anual en el que se revisará la eficacia de los sistemas y controles de Xxxx. Este informe deberá ser conservado por la empresa durante un mínimo de 5 años a partir de su elaboración.

MLRO y Notificación de Transacciones Sospechosas MLRO
El MLRO de Meta Index es John Smith. Su suplente designado para recibir informes de sospecha interna es support@metaindex.fund

Las responsabilidades de estos miembros del personal incluyen:

lograr y mantener el umbral de competencia:
i. conocer los cambios de comportamiento y las prácticas de las personas que se dedican al lavado de dinero;
ii. actividad sospechosa
                  iii. conocimiento de la normativa de lucha contra el lavado de dinero aplicable a la   
                   empresa
asumir la responsabilidad personal de considerar los informes de sospecha internos, y de decidir si se debe hacer un informe externo;
ser responsable de la supervisión de los sistemas y controles ALD de la empresa;
presentar informes periódicos a la alta dirección sobre el funcionamiento de los procedimientos ALD/CTF (lucha contra la financiación del terrorismo) de la empresa, y sobre cualquier mejora que sea necesaria; y
Notificación de Actividades Sospechosas al MLRO o al Adjunto Designado

Si cualquier miembro del personal tiene alguna sospecha, sobre cualquier cliente, de que ese cliente pueda estar implicado en el lavado de dinero, o en la financiación del terrorismo, entonces ese miembro del personal debe hacer un informe interno al MLRO, o al adjunto designado por el MLRO.

La obligación de los miembros del personal es presentar este informe interno tan pronto como sea razonablemente práctico.

Todo informe interno debe ser examinado por el MLRO a la luz de toda la demás información pertinente, para determinar si la información contenida en el informe da lugar o no a preocupaciones o sospechas de que el cliente pueda estar participando en el lavado de dinero o la financiación del terrorismo.

Resumen de los Procedimientos de Denuncia

Todo el personal debe plantear un informe interno cuando tenga conocimiento
 o sospecha, o cuando haya motivos razonables para tener conocimiento o
sospecha, de que otra persona ha participado en el lavado de dinero o de que
existen bienes terroristas;
El MLRO de la empresa debe hacer un informe externo a la NCA tan pronto como sea práctico si considera que hay conocimiento, sospecha, o motivos razonables para el conocimiento o la sospecha, de que otra persona está involucrada en el lavado de dinero o que existen bienes terroristas;
La empresa debe solicitar el consentimiento de la NCA antes de proceder a una transacción sospechosa o de celebrar acuerdos;
Las empresas deben congelar los fondos si se identifica a un cliente en la lista consolidada del sitio web del Ministerio de Hacienda de personas y entidades sospechosas de terrorismo o sancionadas, y hacer un informe externo al Ministerio de Hacienda;
Es un delito penal que cualquier persona, después de una revelación a un MLRO o a la NCA, haga o diga cualquier cosa que pueda " alertar " a otra persona de que se ha hecho una revelación o perjudicar una investigación. Por ejemplo, no informar al cliente de ninguna manera de que se ha hecho una revelación en su contra; y

El MLRO de la empresa debe informar de las aproximaciones sospechosas (por ejemplo, intentos sospechosos de realizar negocios), incluso si no se produce ninguna transacción.
Procesamiento de la Documentación de Diligencia Debida del Cliente

Cuando un cliente proporciona a Xxxx la Documentación de Diligencia Debida solicitada, es vital que se respeten los siguientes procedimientos.

Documentos en un Idioma Extranjero

Cualquier documento que se reciba en un idioma extranjero para cumplir con los requisitos de Diligencia Debida debe tener una traducción independiente al inglés.

Documentos Originales

Cuando un cliente le proporciona a Xxxx documentación original, y se hacen copias, el miembro del personal que realiza la copia, debe en cada página de la misma:

Marcar la copia "Copiado en Xxxx";
Escribir claramente su propio nombre;
Indicar claramente la fecha en que se hizo la copia; y
Firmar la copia.
Las versiones en papel de estas copias deben guardarse en el archivo físico del Cliente, y las copias electrónicas deben guardarse y archivarse en el sistema informático para permitir una recuperación fácil y eficiente, cuando sea necesario.

Copias

Cuando un cliente no puede proporcionar la documentación original a Xxxx, puede proporcionar copias. Las copias deben conservarse en los expedientes físicos de los clientes, y también deben escanearse y almacenarse electrónicamente.

Completar la Diligencia Debida

Una vez recopilada toda la documentación e información de Diligencia Debida, los formularios de apertura de cuentas deben completarse con la información pertinente. Todo el expediente del cliente debe ser firmado por el miembro del personal que lo compiló como completado, y también debe tener un miembro del personal superior que lo refrende, para confirmar que el expediente tiene toda la información requerida.

Personas Políticamente Expuestas (PEP)

Una PEP se define como:

“un individuo que es o ha sido, en cualquier momento del año anterior, encargado de funciones públicas prominentes y un familiar inmediato, o un asociado cercano conocido, de dicha persona”.

Esta definición sólo se aplica a quienes ejercen tal cargo en un Estado fuera del Reino Unido, o en una institución comunitaria o un organismo internacional.

Los siguientes son ejemplos de funciones públicas destacadas que pueden constituir una PEP:

jefes de estado, jefes de gobierno, ministros, viceministros o viceministros, y miembros de los parlamentos;
miembros del tribunal supremo, del tribunal constitucional o de otros órganos judiciales de alto nivel cuyas decisiones no suelen ser susceptibles de recurso posterior, salvo en circunstancias excepcionales;
miembros de los consejos de administración de los bancos centrales;
embajadores, encargados de negocios y oficiales de alto rango de las fuerzas armadas (salvo en lo que respecta a los cargos pertinentes a nivel comunitario e internacional); y
los miembros de los consejos de administración, dirección o supervisión de las empresas públicas.

Cuando los procedimientos de Debida Diligencia descubran la presencia de los PEP, deberán seguirse los siguientes procedimientos adicionales:
obtener la aprobación de la alta dirección correspondiente para establecer una relación comercial con dicho cliente;
seguir los procedimientos de Debida Diligencia Reforzada;
establecer el origen de la riqueza y la fuente de los fondos que están involucrados en la relación comercial o la transacción ocasional; y
llevar a cabo una supervisión continua reforzada de la relación comercial.
La empresa debe, en la medida de lo posible, estar atenta a la información pública relativa a posibles cambios en la situación de sus clientes con respecto a la exposición política (es decir, actualizaciones de la Interpol y de la Agencia Nacional del Crimen (NCA)).

Diligencia Debida y Supervisión Continuas

La supervisión continua de una relación comercial incluye:
examinar las operaciones realizadas a lo largo de la relación (incluyendo, cuando sea necesario, el origen de los fondos) para asegurarse de que las operaciones son coherentes con el conocimiento que la empresa tiene del cliente, el negocio y el perfil de riesgo;
garantizar que los documentos, datos o información que posee la empresa se mantienen actualizados. Dependiendo del nivel de riesgo de ese cliente, esto podría revisarse trimestral, semestral o anualmente; y
el MLRO recibe actualizaciones de la lista de sanciones no públicas de la NCA. Esta lista debe cotejarse con la base de datos de clientes para asegurarse de que Xxxx no actúa para esas personas. Lo mismo debe hacerse con respecto a las PEP.

Un seguimiento eficaz puede basarse en una identificación considerada de las características de la transacción, tales como:
el carácter inusual de una transacción: Por ejemplo, el tamaño o la frecuencia de negociación anormal para ese cliente o grupos de pares o la entrega anticipada del producto;
la naturaleza de una serie de transacciones: por ejemplo, una serie de créditos en efectivo;
el destino geográfico o el origen de un pago: por ejemplo, hacia o desde un país de alto riesgo; y
las partes implicadas: por ejemplo, una solicitud para realizar un pago a o desde una persona incluida en una lista de sanciones.
Diligencia Debida Reforzada (Personas Físicas)

La diligencia debida y la supervisión reforzadas de los clientes (EDD) son exigidas por el Reglamento de Blanqueo de Capitales, Financiación del Terrorismo y Transferencia de Fondos (Información sobre el Pagador) de 2017 (MLR 2017) en cualquier situación en la que exista un mayor riesgo de lavado de dinero o financiación del terrorismo. Por ejemplo, cuando los clientes tienen estructuras empresariales innecesariamente complejas u opacas, las transacciones son inusuales o carecen de un propósito obvio, el cliente no está presente, o el cliente es una persona políticamente expuesta (PEP). Otra situación es cuando la relación comercial o la transacción es con una persona establecida en un “tercer país de alto riesgo”.

Los ejemplos en los que los detalles o las circunstancias del cliente cambian incluyen:

Un gran cambio en el nivel o tipo de actividad empresarial; y
Un cambio de dirección.

Para las personas físicas, lo siguiente (copias certificadas, o documentación original):
Su fotografía en un documento oficial válido emitido por un departamento gubernamental que confirme su identidad como:

un pasaporte; o
un permiso de conducir
A document dated within the last 3 months which confirms their residential address, proof of address required:

i. factura reciente de servicios públicos;
ii. extracto bancario;
iii. registro electoral;
iv.información en poder de agencias de referencia de crédito como Experian y Equifax;
v. Permiso de conducir.
Si el cliente ha cambiado de domicilio en los últimos 3 años, se requiere un comprobante del domicilio anterior.

El cliente también debe proporcionar la siguiente información complementaria: la naturaleza prevista de la relación - por ejemplo, la fuente de financiación, el propósito de las transacciones, etc;
detalles del negocio o empleo de su cliente;
la fuente y el origen de los fondos que su cliente utilizará en la relación (como un original o una copia certificada de los estados financieros recientes y/o actuales de al menos los últimos 3 meses); y
el nivel y el tipo de actividad que se espera que se desarrolle.
En el anexo 2 figura una lista más amplia de la documentación que puede aceptarse a efectos de Diligencia Debida, junto con orientaciones sobre su uso.

Diligencia Debida Simplificada (Personas Jurídicas)

Si hay alguna sospecha de que un director de la empresa cliente puede ser una PEP, o si tiene dudas sobre la información de identificación de un cliente (por ejemplo, posible fraude), entonces deben aplicarse los procedimientos de Diligencia Debida Reforzada.

La DD simplificada debe aplicarse en primer lugar, ante la evidencia de motivos razonables para creer que la empresa puede estar regulada y autorizada por:

comprobación con el banco central del país de origen o con el organismo de supervisión pertinente;
comprobación con otra oficina, filial, sucursal o banco corresponsal en el mismo país;
comprobación con un banco corresponsal regulado de la institución extranjera; o

Obtener de la institución pertinente una prueba de su licencia o autorización para realizar actividades financieras y/o bancarias.
Una lista de las autoridades reguladoras de los Estados miembros de la UE y del GAFI está disponible en www.jmlsg.org.uk

Xxxx debe tomar las medidas adecuadas para estar razonablemente satisfecho (enfoque basado en el riesgo) de que la persona que representa a la empresa está debidamente autorizada para hacerlo. Esto puede hacerse mediante: Proporcionando a la empresa un formulario para determinar quiénes son los firmantes autorizados para la cuenta, que deberá ser firmado por un miembro del consejo de administración de la empresa. Esto debe cotejarse con el registro de directores del Registro de Empresas.
proporcionar copias de identificación del firmante o firmantes autorizados
detalles de las relaciones entre los firmantes y cualquier beneficiario efectivo subyacente
Diligencia Debida Reforzada (Personas Jurídicas)

Los procedimientos de diligencia debida reforzada deben llevarse a cabo si existe alguna sospecha de que un directivo de la empresa cliente pueda ser una PEP, o, de lo contrario, un directivo o la empresa se consideran de alto riesgo (medios de comunicación adversos, coincidencia de nombres en la lista de sanciones, sospecha de lavado de dinero, la estructura de la empresa es demasiado compleja), o si tiene dudas sobre la información de identificación de un cliente (por ejemplo, no ha podido validar la información proporcionada). Debe repetirse si los datos o las circunstancias del cliente han cambiado.

Los ejemplos en los que los detalles o las circunstancias del cliente cambian incluyen:

un gran cambio en el nivel o tipo de actividad empresarial;
un cambio en la estructura de propiedad de una empresa; y
un cambio de dirección.
Xxxx debe asegurarse de que comprende plenamente la estructura jurídica y la propiedad de la empresa. Xxxx también debe obtener suficiente información adicional sobre la naturaleza de la actividad de la empresa y las razones por las que solicita el producto o servicio. Además de acreditar la identidad de los propietarios efectivos y los controladores, se debe obtener la siguiente documentación adicional (si se considera de alto riesgo, certificada u original): un certificado de constitución;
Una escritura de constitución y unos estatutos (la cláusula del objeto social debe comprobarse para asegurarse de que la actividad prevista está dentro del objeto social de la empresa);
Una declaración firmada por los directores de la entidad en la que se confirme que existe una política adecuada contra el lavado de dinero;


los estados financieros más recientes;
una lista de firmantes autorizados; y
el acta del consejo de administración que autoriza la apertura de la cuenta.
la cuestión fundamental es establecer un vínculo entre los beneficiarios finales (cuyos activos están en la empresa) y los controladores (que operarán la cuenta) de la empresa.

La empresa debe verificar la existencia del estatus corporativo: confirmación de la cotización de la empresa en un mercado regulado; o
una búsqueda en el registro mercantil correspondiente; o
una copia del Certificado de Constitución de la empresa
En el caso de las empresas que no cotizan en una bolsa de valores reconocida (es decir, las empresas privadas), se debe verificar la identidad (seguir los procedimientos de Diligencia Debida Simplificada para las personas que realizan una compra única) para:

1. El director como beneficiario efectivo si el director posee o controla más del 25% de las acciones o los derechos de voto de la empresa (tanto si las acciones se poseen directa como indirectamente, es decir, a través de una sociedad de cartera);

i. Si un beneficiario efectivo posee acciones indirectamente a través de una sociedad de cartera, deben obtenerse las cuentas de dicha sociedad
2. Los beneficiarios efectivos individuales que posean o controlen más del 25% de las acciones o derechos de voto de la empresa (tanto si las acciones se poseen directa como indirectamente);
3. Individuos con control principal sobre los activos de la empresa (por ejemplo, controladores, director/socios de los directores, directores ocultos)
Diligencia Debida Diversa

En el caso de los fideicomisos, debe verificarse la identidad (seguir los procedimientos de diligencia debida simplificada para personas físicas) del fideicomitente (es decir, la persona que aporta los fondos) y de las personas autorizadas a invertir o transferir fondos (es decir, los fideicomisarios y quienes ejercen influencia sobre los fideicomisarios). Además, debe obtenerse la siguiente información:

nombre completo del fideicomiso;
naturaleza del fideicomiso;
país de constitución;
nombres de todos los fideicomisarios;
nombres de todos los beneficiarios finales;
nombre y dirección de cualquier protector o controlador; y
lista de los firmantes autorizados.
La escritura de fideicomiso o la referencia a un registro apropiado en el país de establecimiento debería poder proporcionar la mayor parte de la información.

Sociedades y Entidades No Constituidas en Sociedad

Deben identificarse todos los beneficiarios efectivos. El beneficiario efectivo de una sociedad es cualquier persona física que, en última instancia, tenga derecho o controle (tanto si el derecho o el control es directo como indirecto) más del 25% del capital o de los beneficios de la sociedad, o más del 25% de los derechos de voto de la sociedad, o que ejerza de otro modo el control de la gestión de la sociedad.

La empresa debe obtener lo siguiente en relación con la sociedad o asociación no constituida en sociedad:

nombre completo;
dirección de la empresa;
nombres de todos los socios/directivos que ejercen el control de la gestión de la sociedad;
nombres de las personas que poseen o controlan más del 25% de su capital o
beneficios, o de sus derechos de voto; y
lista de firmantes autorizados.
La obligación de Xxxx es verificar la identidad del cliente utilizando pruebas de una fuente fiable e independiente. Cuando las sociedades o las empresas no constituidas en sociedad son organizaciones reputadas y conocidas, y con información pública sustancial sobre ellas y sus directores y controladores, es probable que la confirmación de la pertenencia del cliente a una asociación profesional o comercial relevante pueda proporcionar dicha prueba fiable e independiente. Esto no obvia la necesidad de verificar la identidad de los beneficiarios finales de la sociedad.

Otras sociedades y empresas no constituidas en sociedad tendrán un perfil más bajo y, por lo general, estarán compuestas por un número mucho menor de socios/principales. A la hora de verificar la identidad de estos clientes, las empresas deben tener en cuenta principalmente el número de socios/directores. Cuando éstos son relativamente pocos, el cliente debe ser tratado como un conjunto de personas privadas y seguir las orientaciones para las personas físicas. Cuando el número de personas es mayor, la empresa debe decidir si debe seguir considerando al cliente como un conjunto de particulares o si puede satisfacerse con pruebas de pertenencia a una asociación profesional o comercial relevante. En cualquiera de los dos casos, es probable que sea necesario ver la escritura de la sociedad (u otra prueba en el caso de los empresarios individuales u otras empresas no constituidas en sociedad), para comprobar que la entidad existe, a menos que se pueda verificar una inscripción en un registro nacional adecuado.

A efectos de identificación, las sociedades escocesas y las sociedades de responsabilidad limitada deben tratarse como clientes corporativos. En el caso de las sociedades limitadas, debe verificarse la identidad de los socios generales (seguir los procedimientos de diligencia debida para las personas que realizan una compra única), mientras que los demás socios deben ser tratados como beneficiarios efectivos.

Organismos del Sector Público, gobiernos, empresas estatales y supranacionales

 (Los organismos del sector público incluyen las escuelas, colegios, universidades y fideicomisos del NHS subvencionados por el Estado).

Sólo se exige la Diligencia Debida Simplificada con respecto a las autoridades públicas del Reino Unido.

Sólo se exige la Diligencia Debida Simplificada con respecto a las autoridades públicas de fuera del Reino Unido que cumplan los siguientes criterios:

el cliente tiene encomendadas funciones públicas de conformidad con el Tratado de la Unión Europea, los Tratados de las Comunidades Europeas o el Derecho derivado comunitario;
la identidad del cliente es pública, transparente y segura;
o bien el cliente es responsable ante una institución comunitaria o ante las autoridades de un Estado del EEE, o bien existen procedimientos adecuados de control y equilibrio que garantizan el control de la actividad del cliente.
Las empresas deben obtener la siguiente información sobre los clientes que son organismos del sector público, gobiernos, empresas estatales y supranacionales: nombre completo de la entidad;
naturaleza y estatus de la entidad (por ejemplo, gobierno de ultramar, organización con tratado);
dirección de la entidad;
nombre de la autoridad del Estado de origen;
nombres de los directores (o equivalentes); y
lista de firmantes autorizados.
Las empresas deben tomar las medidas adecuadas para comprender la propiedad del cliente y la naturaleza de su relación con la autoridad de su estado de origen.

Regímenes de pensiones

Los planes de pensiones del Reino Unido pueden adoptar diversas formas jurídicas. Algunos pueden ser sociedades limitadas por garantía; otros pueden adoptar la forma de fideicomisos; otros pueden ser asociaciones no incorporadas. Muchos se registran en el HMRC para obtener la exención fiscal. La mayoría tiene que registrarse en el regulador de pensiones. Por lo general, la prueba del registro en HMRC o el Regulador de Pensiones será suficiente para cumplir con las obligaciones de identificación y verificación con respecto a la mayoría de los planes de pensiones del Reino Unido.

Cuando una empresa no pueda confirmar el registro de la HMRC o del Regulador de Pensiones, un plan de pensiones debe ser tratado a efectos de PBC/FT según su forma jurídica y las pruebas estándar obtenidas, incluida la obtención de la lista de firmantes autorizados.

Identificación y Verificación No Presencial

La identificación y verificación no presencial conlleva un riesgo inherente de fraude por suplantación de identidad. Cuando la identidad se verifica electrónicamente, o se confía en las copias de los documentos, una empresa debe aplicar una comprobación adicional de verificación para gestionar el riesgo de fraude por suplantación. La comprobación adicional puede consistir en comprobaciones antifraude sólidas que la empresa realiza de forma rutinaria como parte de sus procedimientos existentes, o en otra medida, como por ejemplo:

Exigir que el primer pago se realice a través de una cuenta a nombre del cliente en una entidad de crédito regulada del Reino Unido o de la UE o de una jurisdicción comparable;
Verificar aspectos adicionales de la identidad del cliente, o de su "huella" electrónica; contacto telefónico con el cliente antes de la apertura de la cuenta en un número de casa o de negocio que ha sido verificado (electrónicamente o de otra manera), o una “llamada de bienvenida” al cliente antes de que se permitan las transacciones, utilizándola para verificar aspectos adicionales de la información de identidad personal que se han proporcionado previamente durante la creación de la cuenta;
Contacto telefónico con el cliente antes de la apertura de la cuenta en un número de casa o negocio que ha sido verificado (electrónicamente o de otra manera), o una “llamada de bienvenida” al cliente antes de que se permitan las transacciones, utilizándola para verificar aspectos adicionales de la información de identidad personal que se han proporcionado previamente durante la creación de la cuenta;
Comunicarse con el cliente en una dirección que ha sido verificada (dicha comunicación puede consistir en enviarle directamente la documentación de apertura de la cuenta, la cual, en su totalidad o en parte, podría ser requerida para que se devuelva completada o confirmada sin alteraciones);
Inicio de sesión en Internet tras procedimientos de verificación en los que el cliente utiliza códigos de seguridad, tokens y/u otras contraseñas que se han establecido durante la apertura de la cuenta y se han proporcionado por correo (o entrega segura) a la persona nombrada en una dirección verificada de forma independiente;
Otros procedimientos de activación de tarjetas o cuentas; y
Exigir que los documentos de copia sean certificados por una persona adecuada.

Procedencia de los Fondos como Prueba

En determinadas condiciones, cuando se considera que el riesgo de lavado de dinero o de financiación del terrorismo en un producto es el más bajo, un pago efectuado en una cuenta de una entidad de crédito regulada del Reino Unido o de la UE, o de una jurisdicción comparable, y que esté a nombre único o conjunto del cliente, puede satisfacer el requisito de identificación estándar. Aunque el pago puede realizarse entre cuentas de empresas reguladas o mediante cheque o tarjeta de débito, la empresa aceptante debe poder confirmar que el pago (por el método que sea) procede de una cuenta bancaria o de una sociedad de crédito hipotecario a nombre único o conjunto del cliente. Las empresas deberán poder demostrar por qué consideran razonable tener en cuenta la procedencia de los fondos como prueba en un caso concreto.

Apéndice 1 (Definiciones)

Zonas afectadas por conflictos y de alto riesgo

Zonas identificadas por la presencia de conflictos armados, violencia generalizada, incluida la generada por redes delictivas, u otros riesgos de daños graves y generalizados para las personas. El conflicto armado puede adoptar diversas formas, como un conflicto de carácter internacional o no internacional, que puede implicar a dos o más Estados, o puede consistir en guerras de liberación, o insurgencias, guerras civiles. Las zonas de alto riesgo son aquellas en las que existe un alto riesgo de conflicto o de abusos generalizados o graves, tal y como se define en el apartado 1 del Anexo II de las Orientaciones. Estas zonas suelen caracterizarse por la inestabilidad política o la represión, la debilidad institucional, la inseguridad, el colapso de las infraestructuras civiles, la violencia generalizada y las violaciones del derecho nacional o internacional.

Diligencia debida

La diligencia debida es un proceso continuo, proactivo y reactivo, a través del cual las empresas pueden identificar, prevenir, mitigar y dar cuenta de cómo abordan sus impactos adversos reales y potenciales como parte integral de los sistemas de toma de decisiones empresariales y de gestión de riesgos. La diligencia debida puede ayudar a las empresas a garantizar que observan los principios del derecho internacional y cumplen con las leyes nacionales, incluidas las que rigen el comercio ilícito de minerales y las sanciones de las Naciones Unidas.

Sistema de gestión

Los procesos de gestión y la documentación que, en conjunto, proporcionan un marco sistemático para garantizar que las tareas se realizan de forma correcta, coherente y eficaz para lograr los resultados deseados, y que permiten una mejora continua del rendimiento.

Mercado regulado

Un sistema multilateral operado y/o gestionado por un gestor del mercado, que reúne o facilita la reunión de múltiples intereses de compra y venta de terceros en instrumentos financieros -en el sistema y de acuerdo con sus normas no discrecionales de forma que dé lugar a un contrato, con respecto a los instrumentos financieros admitidos a negociación en virtud de sus normas y/o sistemas, y que está autorizado y funciona regularmente y de acuerdo con las disposiciones del Título III de la MiFID.

Apéndice 2 (Lista de Documentos de Diligencia Debida)

Grupo 1
Documento    Notas
Pasaporte    Cualquier pasaporte actual y válido
Permiso de residencia biométrico    Reino Unido
Permiso de conducir vigente - tarjeta con foto y contraparte    Reino Unido/Isla  provisional)    Man/Islas del Canal        Islas    (completasl    o
Certificado de nacimiento - expedido en el momento del nacimiento    Reino Unido e Islas del Canal: incluidos los emitidos por las autoridades británicas en el extranjero, por ejemplo, embajadas, Comisiones Superiores y Fuerzas Armadas.
Grupo 2a
Permiso de conducir actual - versión antigua en papel    Reino Unido
Permiso de conducir actual con fotografía    Las licencias de fuera del Reino Unido deben tener una validez máxima de 12 meses a partir de la fecha de entrada del solicitante en el Reino Unido
Certificado de nacimiento - emitido después del momento del nacimiento    Reino Unido e Islas del Canal
Certificado de matrimonio/civil    pareja de hecho    Reino Unido e Islas del Canal
Certificado de adopción    Reino Unido e Islas del Canal

Tarjeta de identificación de las Fuerzas Armadas    REINO UNIDO
Licencia de armas    Reino Unido, Islas del Canal e Isla de Man
Grupo 2b
Documento    Notas    Fecha de emisión y validez
Extracto de la hipoteca    Reino Unido o EEE    Emitido en los últimos 12 meses
Extracto del banco o de la sociedad de crédito hipotecario    Reino Unido e Islas del Canal o EEE    Emitido en los últimos 3 meses
Carta de confirmación de apertura de la cuenta bancaria o de la sociedad de crédito hipotecario    REINO UNIDO    Emitido en los últimos 3 meses
Extracto de la tarjeta de crédito    Reino Unido o EEE    Emitido en los últimos 3 meses
Extracto financiero, por ejemplo, de la pensión o de la dotación    REINO UNIDO    Emitido en los últimos 12 meses
Declaración P45 o P60    Reino Unido e Islas del Canal    Emitido en los últimos 12 meses
Declaración de impuestos municipales    Reino Unido e Islas del Canal    Expedido en los últimos 12 meses
Permiso de trabajo o visado    REINO UNIDO    Válido hasta la fecha de caducidad
Carta de patrocinio del futuro proveedor de empleo    Sólo para personas que no pertenecen al Reino Unido o al EEE: válido sólo para solicitantes que residan fuera del Reino Unido en el momento de la solicitud    Debe seguir siendo válido

Factura de servicios públicos    Reino Unido – que no sea la factura de teléfono móvil    Emitido en los últimos 3 meses
Declaración de prestaciones, por ejemplo, prestación por hijos, pensión    REINO UNIDO    Emitido en los últimos 3 meses
Eslovenia Gobierno central o local, agencia gubernamental o consejo local documento que da derecho, por ejemplo, del Departamento de Trabajo y Pensiones, el Servicio de Empleo, HMRC    Reino Unido e Islas del Canal    Expedido en los últimos 3 meses
Documento nacional de identidad de la UE    -    Debe seguir siendo válido
Tarjetas con el logotipo de la acreditación PASS    Reino Unido e Islas del Canal    Debe seguir siendo válido
Carta del director de la escuela o del colegio    Reino Unido - para jóvenes de 16 a 19 años que cursan estudios a tiempo completo - sólo se utiliza en circunstancias excepcionales si no se pueden aportar otros documentos    Debe seguir siendo válido


Al utilizar el cuadro anterior, Xxxx debe verificar la identidad del cliente utilizando una de las 3 “rutas” siguientes.

Ruta 1

The client must be able to show: El cliente debe poder mostrar:

1 documento del grupo 1,
2 documentos más del grupo 1, o del grupo 2a o 2b.
Al menos 1 de los documentos debe mostrar la dirección actual del cliente.
Ruta 2

Si el cliente no tiene ninguno de los documentos del Grupo 1, entonces debe poder mostrar:

1 documento del Grupo 2a
2 documentos más del Grupo 2a o 2b
Al menos 1 de los documentos debe mostrar la dirección actual del cliente.

Ruta 3

La ruta 3 sólo puede utilizarse si no ha sido posible tramitar la solicitud a través de las rutas 1 o 2. Para la Ruta 3, el cliente debe poder mostrar:

un certificado de nacimiento emitido después del momento del nacimiento (Reino Unido e Islas del Canal)
1 documento del grupo 2a
3 documentos más del grupo 2a o 2b
Al menos 1 de los documentos debe mostrar la dirección actual del cliente.